TL;DR — Resumo Rápido

Con la Reforma fiscal 2012 entrando en vigor este pasado primero de Julio han estado surgiendo muchas dudas sobre su implementación en el Sistema Aspel...

Nota: Este artículo fue publicado originalmente en 2012. Algunos pasos o versiones de software pueden haber cambiado. Verifica la documentación actual de 5.0 para la información más reciente.

Configuración de la Reforma fiscal 2012 en Aspel SAE 5.0 y selección del Método de Pago para la misma

  Con la Reforma fiscal 2012 entrando en vigor este pasado primero de Julio han estado surgiendo muchas dudas sobre su implementación en el Sistema Aspel SAE 5.0. Aspel ha puesto a la disposición de sus usuarios un manual sobre como activar la Reforma fiscal 2012 y emitir los comprobantes fiscales. Debajo se encuentra una copia del contenido de dicho manual.

¿Cómo implementar la reforma fiscal 2012 en Aspel SAE 5.0?

Para implementar la reforma fiscal 2012 en Aspel-SAE 5.0, debes de seguir los siguientes pasos:

  1. Activar el parámetro “Aplicar Reforma Fiscal 2012.
  2. Indicar el régimen fiscal en los parámetros del sistema.
  3. Indicar el lugar de expedición.
  4. Indicar el método de pago y en su caso, el número de cuenta al grabar cada factura.

A continuación se detalla cada uno de los puntos. 1. Activar el parámetro “Aplicar Reforma Fiscal 2012 (en la sección de facturas) Debes de ingresar al menú Configuración / Parámetros del sistema / Facturas en donde se habilitara la opción de Reforma Fiscal 2012.

Captura de pantalla: Ventana de Configuración / Parámetros del sistema / Facturas mostrando la casilla “Aplicar Reforma Fiscal 2012” habilitada.

Figura 1-1 Parámetro para aplicar Reforma Fiscal 2012.

Nota: Al activar el parámetro “Aplicar Reforma Fiscal 2012” se tiene que considerar que la versión del (https://en.wikipedia.org/wiki/XML “XML”) ya sea para CFD o CFDI será 2.2 y 3.2 respectivamente, por lo que es obligación del contribuyente informarse con sus clientes receptores de factura electrónica, que tengan la tecnología necesaria y actualizada para poder validar dichas versiones, de lo contrario será rechazado el comprobante. Si este es el caso, se recomienda no activar el parámetro aunque obligatoriamente de manera automática el sistema emitirá las versiones mas recientes sin posibilidad de regresar a la anterior a partir del 30 de Junio del 2012. Esta consideración debe de tener mayor énfasis para aquellos clientes que manejen addendas y complementos, puesto que sus validadores podrían no aceptar dichos comprobantes.

2. Indicar el régimen fiscal en los parámetros del sistema. El régimen fiscal se puede definir de dos maneras: a) Por empresa. Si de define el régimen fiscal por empresa, todos los documentos digitales utilizaran el régimen configurado, para lograr esto se debe de ingresar a Configuración / Parámetros del sistema / Datos de la empresa e indicar la información fiscal del emisor, como razón social, RFC y Régimen Fiscal.

Captura de pantalla: Ventana de Configuración / Parámetros del sistema / Datos de la empresa mostrando los campos de Razón Social, RFC y Régimen Fiscal del emisor.

Figura 2-1 Datos del emisor.

b) Por serie y tipo de documento. Se tiene la opción de definir el régimen por tipo de documento, para ello se debe agregar de forma personalizada en los folios digitales en la opción Configuración / Parámetros del sistema / Factura electrónica, seleccionando la pestaña “Configuración de comprobantes”, para dar de alta folios de facturas se da clic en el botón Facturas y para Notas de Crédito o Devolución, se utiliza el botón Devoluciones. En la ventana siguiente, para dar de alta el folio se presiona el botón Agregar e indicar los datos siguientes:

  •  Si es CFD la serie que se indica será la SOLICITADA y AUTORIZADA por el SAT, la cual podrá tener un máximo de 10 caracteres, en el caso de CFDI se indica únicamente la serie y folio interno que el administrador defina.
  •  Para el tipo de comprobante, se seleccionara la opción “Digitales”.

Captura de pantalla: Ventana de Configuración / Factura electrónica / Configuración de comprobantes mostrando las opciones para el alta de folios con serie, tipo de comprobante “Digitales” y los botones Facturas y Devoluciones.

Figura 2-2 Opciones para el alta de Folios con una serie de ejemplo

Por cada folio, se permite personalizar el régimen Fiscal, así como los datos de expedición, esto se logra seleccionando la opción “Sí” en la columna “Personalizar CFD”, y al cambiar de campo con la tecla Tab mostrará la ventana donde se deberá indicar la información solicitada por el sistema.  

Captura de pantalla: Ventana de personalización del folio digital con la columna “Personalizar CFD” en “Sí”, mostrando los campos de Régimen Fiscal y datos de expedición personalizados por folio.

Figura 2-3 Personalización del folio digital

 

3. Indicar el lugar de expedición. Ingresar a la sección de Domicilio Fiscal y Datos de expedición desde Configuración / Parámetros del sistema / Datos de la empresa para que en ellas indiques el domicilio Fiscal del Emisor así como el lugar de expedición del comprobante en dicho campo tienes que indicar el Municipio y Estado (en una primera configuración el sistema tomara la información capturada en los datos de domicilio fiscal en caso de que no se tenga un lugar de expedición) En caso de emitir el comprobante desde una sucursal, debes capturar la información en la sección de “Datos de expedición”, de lo contrario se debe dejar vacío. En este caso el Campo Lugar de Expedición tomara los datos de Estado y Municipio que se capturen en esta sección.

Captura de pantalla: Ventana de Configuración / Datos de la empresa mostrando las secciones de Domicilio Fiscal y Datos de expedición con los campos de Estado, Municipio y Lugar de Expedición.

3-1 Domicilio Fiscal y Lugar de expedición

4. Indicar el método de pago y en su caso, el número de cuenta al grabar cada factura. Para ello debes de ingresar a Módulos/ Facturas y vendedores/ Facturas o con el icono correspondiente posteriormente debes de dar clic en el menú Edición/ Agregar o con el icono una vez dentro debes de capturar de manera normal el comprobante y al momento de guardarlo se debe de seleccionar la forma de pago si es a crédito aparecerá como método “No Identificado”:

Captura de pantalla: Diálogo al guardar la factura mostrando la selección de forma de pago. Para ventas a crédito aparece el método “No Identificado” de forma automática.

4-1 Guardando el documento y condiciones de pago

Al momento de emitirlo se podrán observar los nuevos campos referentes a la reforma fiscal tales como lugar de expedición, régimen fiscal, forma de pago y número de cuenta, así como la versión del comprobante y nuevos campos en la sección de la cadena original para el caso del esquema CFD.

Captura de pantalla: Vista previa de impresión de la factura mostrando los nuevos campos de la reforma fiscal: lugar de expedición, régimen fiscal, forma de pago, número de cuenta y versión del comprobante.

4-2 Verificación de los nuevos campos en la impresión

 

Y para el caso del XML también se verán reflejados dichos campos:

Captura de pantalla: Fragmento del XML del comprobante fiscal mostrando los nuevos campos obligatorios de la reforma fiscal 2012 (metodoDePago, NumCtaPago, LugarExpedicion, RegimenFiscal).

4-3 Validando los nuevos campos en el XML.

Si la forma de pago es de contado entonces en ese momento se debe de indicar el método de pago y el numero de cuenta si se conoce en la venta de recepción de pago, únicamente al momento de grabar la factura, ya que si se realiza desde el Modulo de clientes y CxC posteriormente el método por omisión seguirá siendo “No identificado”

Captura de pantalla: Ventana de recepción de pago al grabar una factura de contado, mostrando los campos para seleccionar el método de pago (efectivo, cheque, transferencia, etc.) y capturar el número de cuenta.

4-4 Indicando el método de pago y el No. de cuenta.

 

La representación impresa se podrá observar la forma de pago que se indico en la ventana anterior, junto con los demás campos de la reforma:

Captura de pantalla: Vista previa de impresión de la factura mostrando la forma de pago indicada junto con los demás campos de la reforma fiscal.

Captura de pantalla: Sección de la cadena original en la impresión del comprobante mostrando los nuevos campos cuando se conoce la forma de pago y el número de cuenta.

4-4 Nuevos campos cuando se conoce la forma de pago y el No. de cuenta.

Nota: Estos mismos parámetros vistos en la configuración excepto los de la configuración de factura electrónica, se deben de seguir para los comprobantes de tipo impresos con Código de barras Bidimensional, ya que de igual manera son afectados por la reforma fiscal 2012.  

Una consideración adicional que se debe de tomar en cuenta, es que al momento de actualizar al re-instalable 4, el sistema notificara sobre la restructuración de la base de datos para incluir los nuevos campos a las tablas, por lo cual si ya se tenían formatos QR2 personalizados en Aspel- SAE 5.0, no se tendrán que volver a realizar, ya que se pueden agregar los nuevos campos que la autoridad exige, para mayor detalle de este proceso se puede consultar el documento “Aplicación de la reforma a formatos QR2 personalizados” el cual se encuentra en la base de conocimientos de aspel.com

Caben mencionar algunos puntos importantes a considerar con relación a la implementación de la nueva reforma fìscal como se mencionan abajo. Siempre consulte a su contador o despacho para cuestiones fiscales:

  1. Referente a la forma de pago se la solicita unicamente si en el Cliente no tiene habilitado el parámetro “Maneja Crédito”. En caso que si este habilitado el sistema de forma automática considera que la venta se esta realizando a Crédito y no le solicita la forma de pago, una de las disposiciones fiscales es que cuando sea la venta a crédito se muestre una leyenda “No identificado” en el concepto de Forma de Pago.

En otras palabras: Si no esta deshabilítada y la venta es de contado solicita la forma de pago, en caso contrario la venta es a Crédito y no solicita la forma de pago. Esto ha generado mucha confusión ya que veo en el Internet que gente quiere poner la forma de pago cuando es a credito. Por lo que entiendo cuando consulte con Aspel esto no es posible por que así no lo indica la Reforma Fiscal.

Si por alguna razón están en lo equivocado he visto dos alternativas: A) Usar campos libres y crear tus propios formatos para obtener los resultados que esperas o B) Pago a credito con Enganche: poner un pago minimo en el sistema 0.10 por ejemplo y después removerlo. Al tener ese pago te preguntara el metodo de pago.

Tengo entendido que en cuestiones de crédito la Reforma fiscal 2012 contempla que se cumple con la misma al poner la leyenda “No Identificado” en el metodo de pago (y la cuenta de pago aparecera vacia por ende).

Creo la confusión se debe a varios clientes enviando a sus proveedores la forma de pago y sus cuentas. Basado en lo que ha expuesto Aspel esto solo aplica a pagos de Contado. Basado en la información del SAT se entiende que no hay obligación de poner esa información para pagos a Credito.

  1. Para elegir que regimen fiscal asignar, es importante acceder al portal del (https://www.sat.gob.mx “Portal del SAT”) para ver cual le corresponde.

  2. La reforma fiscal contempla una nueva estructura en el xml (por la cual requieren actualizar a la ultima versión el sistema Aspel 5.0). Hay campos nuevos y otros viejos que ahora son obligatorios que es importante tener en cuenta

  3. Como siempre consulte con su area de contabilidad y/o despacho fiscal para corroborar las tecnicalidades de la reforma fiscal

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