Resuelva errores al cerrar el ejercicio fiscal en CONTPAQi Contabilidad: balanza descuadrada, pólizas pendientes, cuentas de resultados y traspaso de utilidad.
Error al Cerrar el Ejercicio Fiscal
El cierre de ejercicio es el proceso más crítico del año contable. Un cierre incorrecto arrastra errores al siguiente ejercicio y genera problemas con la contabilidad electrónica ante el SAT.
Requisitos Previos
- CONTPAQi Contabilidad versión actualizada.
- Respaldo completo de la base de datos.
- Balanza verificada contra declaraciones fiscales.
- Todos los periodos mensuales cerrados.
Proceso de Cierre Paso a Paso
| Paso |
Verificación |
Dónde |
| 1. Balanza cuadra |
Débitos = Créditos |
Reportes > Balanza |
| 2. Sin pólizas pendientes |
Todas afectadas |
Pólizas > Pendientes |
| 3. Periodos cerrados |
12 meses cerrados |
Procesos > Cierre Mensual |
| 4. Cuentas de resultados |
4xxx, 5xxx, 6xxx correctas |
Catálogo de cuentas |
| 5. Cuenta de traspaso |
3030 o 3040 configurada |
Configuración > Cierre |
| 6. Contabilidad electrónica |
Balanza XML generada |
Reportes > Cont. Electrónica |
Cuentas Involucradas en el Cierre
| Cuenta |
Serie |
Acción en el Cierre |
| Ingresos |
4xxx |
Saldo se lleva a cero |
| Costo de ventas |
5xxx |
Saldo se lleva a cero |
| Gastos |
6xxx |
Saldo se lleva a cero |
| Resultado del ejercicio |
3030 |
Recibe la utilidad o pérdida |
| Resultados anteriores |
3040 |
Acumula ejercicios previos |
Errores Comunes y Soluciones
| Error |
Causa |
Solución |
| Balanza descuadrada |
Póliza con error de captura |
Identificar y corregir la póliza |
| Pólizas pendientes |
Borradores sin afectar |
Afectar o eliminar borradores |
| Periodo no se cierra |
Pólizas canceladas en el periodo |
Verificar estatus de pólizas |
| Cuenta de traspaso sin configurar |
No se definió 3030/3040 |
Configuración > Cierre > Cuenta |
| Ya hay pólizas del siguiente año |
Captura anticipada |
Mover al ejercicio correcto |
| Error al generar póliza de cierre |
Cuentas sin naturaleza definida |
Verificar D/A en catálogo |
Validaciones Post-Cierre
| Verificación |
Resultado Esperado |
| Cuentas de resultados (4-6xxx) |
Saldo = 0 |
| Cuenta 3030 |
Utilidad o pérdida del año |
| Balanza del nuevo ejercicio |
Saldos iniciales correctos |
| Balanza XML para SAT |
Generada y validada |
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